FRÅGA: Jag har ett buffertkapital på bankkonto med 1% ränta. Jag står i begrepp att sälja min bostad och köpa en ny (dyrare). Jag har ett reavinstskatteuppskov sedan en tidigare försäljning. Ska jag använda en del av bufferten att betala både min tidigare och tillkommande reavinstskatt vid bostadsförsäljningen eller är det bättre begära uppskov på det maximala uppskovsbeloppet för skatten på den nya försäljningen?

SVAR:

[Uppdatering 2020-12-11: Nu har uppskovsräntan slopats så för dig som sålt en bostad med vinst de senaste åren kan det vara en bra idé att begära uppskov retroaktivt.]

Det korta svaret är att om du kan få ett vanligt banklån är det bättre att betala reavinstskatten och slippa uppskovsräntan.

Om du skjuter upp att betala vinstskatten betalar du enligt Skatteverket istället årligen 0.5% skatt på hela det uppskjutna beloppet (dvs vinsten). Eftersom vinstskatten är 22% motsvarar detta en ränta på 0.5% / 22% = 2.27% om man hade sett det som att den uppskjutna skatten är ett lån.

Listräntan – dvs den högsta räntan någon betalar – för rörlig ränta hos en dyr bank som Nordea är just nu 2.05% för rörlig ränta (3 månader). De allra flesta lyckas förhandla till sig en ränta som är betydligt bättre än så. Och då har vi inte ens räknat med ränteavdraget som gör det ännu förmånligare att undvika uppskovet.

Det innebär att det för alla som kan få ett vanligt banklån är bättre att betala skatten direkt. Dessutom ska det ju vara sexigt att betala skatt och vem är inte hellre sexig nu än om 25 år?

---

Du som är månadsgivare till Småspararguiden kan också få svar på dina frågor.

Var med och stötta oberoende konsumentupplysning och grävande journalistik genom att gå med i vår Patreon-grupp! Donerar du minst 50 kronor per månad får du svar på en fråga i halvåret.

Här kan du läsa mer om hur du stöttar oss.