FRÅGA: Det pratas om en dyr skatt på ISK! Men jag tror att det finns en parameter till som ingen pratar om! Aktieutdelning i fondbolag införs direkt på kontot och är helt skattefri där! På depå betalar du 30% i skatt på utdelningen. Stämmer det?
SVAR: Ja. Det stämmer. Åtminstone när det gäller svenska aktier*.
På ISK betalar du en årlig schablonskatt (1,086% för 2024) medan du på en depå/fondkonto istället betalar 30% skatt på vinsten samt en fondskatt på 0,12% årligen på totala beloppet. Det gäller både utdelningar och när du säljer aktier/fonder med vinst. Fonderna betalar inte heller skatt på utdelningen på svenska aktier utan du betalar i stället skatten den dagen du säljer fonderna och gör en vinst.
När vi räknade på detta för några år sedan kom vi fram till att ISK nästan säkert är skattemässigt bättre för fonder eftersom gamla fonder som man har på fondkonto tenderar att vara av det dyrare slaget. När det gäller aktier är det lite svårare. Om de är riktigt gamla skall du nog behålla aktierna och om du inte har för stor latent vinst bör du istället flytta aktierna till ett ISK.
Vi har inte hunnit göra om beräkningarna med den högre ISK-skatten, men det bör nu finnas något fler scenarion där en depå är bättre. Vi vågar dock påstå att det inte är de vanligaste scenarierna. Vi har själva kvar våra pengar på ISK och det är också vårt standardråd till våra läsare.
* När det gäller utländska aktier beror det på hur skatteavtalet mellan länderna ser ut, men räkna inte med att utdelningen är skattefri på ett ISK. Rådet är därför att äga utländska aktier inom en kapitalförsäkring istället. Då kommer banken/försäkringsbolaget kräva tillbaka utdelningsskatten åt dig.
Du som är månadsgivare till Småspararguiden kan också få svar på dina frågor.
Var med och stötta oberoende konsumentupplysning och grävande journalistik genom att gå med i vår Patreon-grupp! Donerar du minst 50 kronor per månad får du svar på en fråga i halvåret.
Här kan du läsa mer om hur du stöttar oss.
Om författaren
